Von 55.000 £ Jahresgehalt bleiben Ihnen in England nach Einkommensteuer und National Insurance (NI) 3.538 £ im Monat. Der Rechner bildet das britische System ab, genauer das von England, Wales und Nordirland, nicht das deutsche.
Das hilft, wenn Sie ein Jobangebot aus London prüfen oder einen Umzug planen. Drei Besonderheiten sollten Sie kennen: Das britische Steuerjahr beginnt am 6. April. Schottland hat eigene Stufen. Und neben der Steuer fallen auf den Lohn Beiträge zur National Insurance an.
Gilt der Rechner auch für 2026/27?
Ja. Er rechnet mit den Werten für 2025/26, dem Steuerjahr vom 6. April 2025 bis zum 5. April 2026. Laut der Bibliothek des britischen Unterhauses (House of Commons Library) gelten 2026/27 dieselben drei Steuersätze und Schwellen. Für die Sätze und Grenzen der NI gilt dasselbe.
Das Steuerjahr 2026/27 reicht laut GOV.UK vom 6. April 2026 bis zum 5. April 2027. Steuerfrei bleiben weiterhin die ersten 12.570 £, der Grundfreibetrag (Personal Allowance). Nach Angaben der Unterhausbibliothek soll er bis 2030/31 auf diesem Stand bleiben.
Was von britischen Gehältern im Monat bleibt
Die Tabelle zeigt das Jahresergebnis des Rechners, geteilt durch zwölf. Die letzte Spalte nennt den Anteil des Bruttos, den Steuer und NI zusammen beanspruchen.
| Jahresbrutto | Einkommensteuer im Monat | NI im Monat | Netto im Monat | Anteil Steuer und NI |
|---|---|---|---|---|
| 28.000 £ | 257 £ | 103 £ | 1.973 £ | 15,4% |
| 40.000 £ | 457 £ | 183 £ | 2.693 £ | 19,2% |
| 55.000 £ | 786 £ | 259 £ | 3.538 £ | 22,8% |
| 70.000 £ | 1.286 £ | 284 £ | 4.263 £ | 26,9% |
| 90.000 £ | 1.953 £ | 318 £ | 5.230 £ | 30,3% |
Von 28.000 £ auf 40.000 £ steigt das Brutto um 1.000 £ im Monat, das Netto um genau 720 £. Zwischen 55.000 £ und 70.000 £ bleiben von 1.250 £ mehr Brutto im Monat nur 725 £ übrig. Warum, zeigt der nächste Abschnitt.
Ihre Gehaltsabrechnung kann niedriger ausfallen. Beiträge zur Betriebsrente, Rückzahlungen eines britischen Studienkredits und steuerpflichtige Sachbezüge fehlen im Rechner. Für den Vergleich mit einem Angebot in Euro rechnet der Währungsrechner das Netto um.
Ab 50.270 £ steigt die Steuer, während die NI sinkt
Der Rechner zieht zwei Beträge ab, jeden mit eigenen Stufen:
Die Unterhausbibliothek nennt die NI-Grenzen pro Woche: 8% zwischen 242 £ und 967 £, darüber 2%. Der Rechner nutzt die Jahresgrenzen 12.570 £ und 50.270 £. Genau bei 50.270 £ springt die Steuer von 20% auf 40%, während die NI von 8% auf 2% fällt:
| Jahresbrutto | Einkommensteuer | NI | Von 1.000 £ mehr bleiben |
|---|---|---|---|
| 12.570 bis 50.270 £ | 20% | 8% | 720 £ |
| 50.270 bis 100.000 £ | 40% | 2% | 580 £ |
| 100.000 bis 125.140 £ | effektiv 60% | 2% | 380 £ |
| über 125.140 £ | 45% | 2% | 530 £ |
Der Grenzsteuersatz im Ergebnis des Rechners enthält nur die Einkommensteuer, die NI rechnen Sie dazu. Den Bruttobetrag einer Erhöhung liefert der Gehaltserhöhung-Rechner, das Netto danach dieser Rechner.
Zwischen 100.000 und 125.140 £ zeigt der Rechner zu viel Netto
Liegt Ihr Einkommen über 100.000 £, sinkt der Grundfreibetrag laut GOV.UK um 1 £ je 2 £ darüber. Maßgeblich ist das sogenannte adjusted net income. Ab 125.140 £ ist der Freibetrag null.
Jedes Pfund in dieser Spanne kostet 40 Pence Steuer. Zusätzlich werden 50 Pence Freibetrag steuerpflichtig, was weitere 20 Pence kostet. Daraus ergeben sich die 60% in der Tabelle oben.
Der Rechner lässt diese Abschmelzung weg. In der Spanne zeigt er 20% des Betrags über 100.000 £ zu wenig Steuer, bei 110.000 £ also 2.000 £. Ab 125.140 £ fehlen stets 5.028 £, das sind 40% von 12.570 £. Ziehen Sie diesen Betrag vom angezeigten Netto ab.
Britischer und deutscher Tarif im Vergleich
Beide Tarife sind progressiv: Laut Finanzverwaltung NRW steigt auch in Deutschland der Steuersatz mit dem zu versteuernden Einkommen. Die Eckwerte liegen aber anders. Die Tabelle stellt sie nebeneinander, jeweils in Landeswährung und ohne Sozialabgaben:
| Eckwert | England, Wales, Nordirland 2025/26 und 2026/27 | Deutschland 2026 |
|---|---|---|
| Steuerfrei bis | 12.570 £ | 12.348 € |
| Erster Steuersatz | 20% | 14% |
| 40% bzw. 42% ab | 50.271 £ | 69.879 € |
| 45% für Einkommen über | 125.140 £ | 277.826 € |
| Ehepaare | Übertrag von höchstens 1.260 £ Freibetrag (2026/27) | Splittingtarif |
Beim deutschen Splittingtarif wird das gemeinsame zu versteuernde Einkommen halbiert, die Steuer darauf ermittelt und verdoppelt. In Großbritannien kann ein Partner laut Unterhausbibliothek ungenutzten Freibetrag übertragen, 2026/27 höchstens 1.260 £. Der andere darf dabei höchstens den Basissatz von 20% zahlen. Die Ersparnis liegt damit bei höchstens 252 £, also 20% von 1.260 £. Der Rechner berücksichtigt keines von beiden und rechnet jedes Gehalt einzeln.
In Schottland gelten andere Stufen
Wer in Schottland wohnt, zahlt laut GOV.UK schottische Einkommensteuer. Sie beginnt 2026/27 mit 19% ab 12.571 £, es folgen 20% ab 16.538 £ und 21% ab 29.527 £. Darüber liegen 42% ab 43.663 £, 45% ab 75.001 £ und 48% über 125.140 £.
Diese Stufen kennt der Rechner nicht. Die 19% sparen gegenüber dem Rechner höchstens knapp 40 £, nämlich 1% von 3.967 £. Ab 29.527 £ kostet dafür jedes Pfund einen Punkt mehr. Bei knapp 33.500 £ ist die Ersparnis aufgebraucht. Darüber zeigt der Rechner für Schottland zu wenig Steuer. Zwischen 43.663 £ und 50.270 £ fehlen sogar 22 Punkte je Pfund, 42% statt 20%.
Wo Ihr Gehalt besteuert wird
Der Rechner besteuert das ganze Gehalt in Großbritannien. Das passt, wenn Sie dort wohnen und arbeiten. Arbeiten Sie dagegen von Deutschland aus für eine britische Firma, gilt diese Annahme nicht ohne Weiteres.
Welcher Staat Einkünfte besteuern darf, regeln laut Finanzverwaltung NRW Doppelbesteuerungsabkommen (DBA). Infrage kommen der Staat, in dem Sie dauerhaft wohnen, und der Staat, in dem Sie die Einkünfte erzielen. Ihren Wohnsitz in Deutschland weisen Sie der ausländischen Steuerbehörde mit einer Ansässigkeitsbescheinigung Ihres Finanzamts nach.
Quellen
- GOV.UK, Income Tax rates and Personal Allowances (Steuerjahr 2026 bis 2027, abgerufen am 27. September 2026)
- House of Commons Library, Direct taxes: rates and allowances for 2026/27 (7. April 2026)
- GOV.UK, Income Tax in Scotland (Steuerjahr 2026 bis 2027, abgerufen am 27. September 2026)
- Finanzverwaltung NRW, Einkommensteuertarif 2026 (abgerufen am 27. September 2026)
- Finanzverwaltung NRW, Ansässigkeitsbescheinigung (abgerufen am 27. September 2026)