Für wen dieser Rechner gedacht ist
Dieser Rechner betrifft die Einkommensteuer des US-Bundesstaates Kalifornien. Er berechnet keine deutsche Einkommensteuer. Wer als deutscher Staatsbürger in Kalifornien arbeitet, dort Einkünfte erzielt oder einen Umzug plant, sieht hier, was der Staat auf das Einkommen erhebt — zusätzlich zur US-Bundessteuer. Alle Beträge in US-Dollar.
Grenzsteuersatz gegen Durchschnittssteuersatz
Kalifornien hat neun Einkommensstufen von 1% bis 12,3%, dazu 1% Zuschlag oberhalb von 1.000.000 $. Diese Spanne macht den Ruf als Hochsteuerstaat aus. Der Satz, den die meisten tatsächlich zahlen, liegt weit darunter — und genau dieser Abstand ist der Sinn des Rechners.
Die Formel
Rechenbeispiel: 80.000 $, Einzelveranlagung, Steuerjahr 2025
- Pauschbetrag: 5.706 $, bleiben 74.294 $ zu versteuern
- Steuer über alle Stufen, vor Gutschrift: 3.347,98 $
- Persönliche Steuergutschrift: −153 $
- Staatliche Einkommensteuer: 3.194,98 $
- Grenzsteuersatz: 9,3% — Durchschnittssatz: 4,0%
Stufe für Stufe
| Zu versteuern | Satz | Steuer auf diese Stufe |
|---|---|---|
| 0 – 11.079 $ | 1% | 110,79 $ |
| 11.079 – 26.264 $ | 2% | 303,70 $ |
| 26.264 – 41.452 $ | 4% | 607,52 $ |
| 41.452 – 57.542 $ | 6% | 965,40 $ |
| 57.542 – 72.724 $ | 8% | 1.214,56 $ |
| 72.724 – 74.294 $ | 9,3% | 146,01 $ |
| Summe vor Gutschrift | 3.347,98 $ |
Nur 1.570 $ der 74.294 $ werden mit 9,3% belastet. Alles darunter wurde auf dem Weg nach oben mit 1% bis 8% besteuert.
Der Vergleich mit Deutschland
Das deutsche System kennt keine getrennte Landessteuer: Einkommensteuer wird einmal erhoben und zwischen Bund, Ländern und Gemeinden verteilt. In den USA kommen Bundessteuer und Staatssteuer getrennt hinzu — auf 80.000 $ rund 9.200 $ Bundessteuer plus die 3.195 $ Kaliforniens plus 7,65% Sozialabgaben.
Zusammen liegt die Gesamtbelastung dennoch meist unter der deutschen auf ein vergleichbares Einkommen, vor allem weil die US-Sozialabgaben niedriger sind. Was fehlt, ist die Krankenversicherung, die in den USA privat zu tragen ist und den Vergleich schnell umdreht.
Veranlagungsart
Verheiratete mit gemeinsamer Veranlagung erhalten doppelt so breite Stufen und einen Pauschbetrag von 11.412 $. Auf dieselben 80.000 $ sinkt die Steuer auf 1.165 $. Das ist der größte Hebel der Rechnung.
Was der Rechner nicht enthält
Bundessteuer, Sozialabgaben, die kalifornische Berufsunfähigkeitsversicherung SDI von 1,2%, Einzelnachweise statt Pauschbetrag und Kinderfreibeträge. Die Zahlen sind die Tabellen des Franchise Tax Board für 2025, gültig für Erklärungen im Jahr 2026.
Verwandte Rechner
- Kalifornische Umsatzsteuer — die zweite kalifornische Abgabe
- US-Bundessteuerstufen — die größere Rechnung obendrauf
- FICA-Rechner — US-Sozialabgaben auf dasselbe Gehalt